어느 날, 유미는 언니 린에게 속마음을 털어놓았다. 바로 자신의 아들과 성관계를 갖고 싶다는 욕망이었다. 린은 그 황당한 요구에 놀라며 모자 관계라며 일축했지만, 사실 린 역시 유미와 같은 욕망을 품고 있었다. 그때 유미가 제안했다. 서로 아들을 바꿔 조카와 성관계를 갖는 건 어떻겠냐는 것이었다. 이렇게 두 육감적인 엄마들이 아들들을 유혹하는 음란한 이야기가 시작되었다…